İç Denetim Birim Başkanlığı
İÇ DENETİM BİRİM BAŞKANLIĞI
İç Denetim Birimi Başkanlığının Görevleri
(1) Başkanlık aşağıdaki görevleri yürütür;
a)Başkanlığın faaliyetleri hakkında üst yöneticiye düzenli olarak bilgi vermek,
b)Denetlenen birimlerle uzlaşılamayan hususlar ve izleme sonuçlarını üst yöneticiye ayrıca rapor etmek,
c)İç denetim faaliyetinin denetim standartları ve etik kurallara uygun ve etkili bir şekilde yürütülmesi için üst yönetici ile birlikte gerekli önlemleri almak,
ç)İdaremizin özellikli alanlarında yapılacak denetim faaliyetleri kapsamında, Kurul tarafından belirlenen usul ve esaslar doğrultusunda idare içinden ya da diğer idarelerden teknik veya uzman personeli iç denetim birimi başkanlığından geçici süreli olarak görevlendirmek,
d)Kurulun uygun görüşü alınarak hazırlanan ve üst yöneticinin onayı ile yürürlüğe konulan; iç denetim birimi başkanlığının işleyişi ve yönetimi ile iç denetim faaliyetlerinin yürütülmesine ilişkin diğer usul ve esaslarının belirtildiği iç denetim yönergesini ihtiyaç olması halinde dönemsel olarak gözden geçirmek ve değişikliklerin bir örneğini Kurula göndermek,
a)Başkanlığın faaliyetleri hakkında üst yöneticiye düzenli olarak bilgi vermek,
b)Denetlenen birimlerle uzlaşılamayan hususlar ve izleme sonuçlarını üst yöneticiye ayrıca rapor etmek,
c)İç denetim faaliyetinin denetim standartları ve etik kurallara uygun ve etkili bir şekilde yürütülmesi için üst yönetici ile birlikte gerekli önlemleri almak,
ç)İdaremizin özellikli alanlarında yapılacak denetim faaliyetleri kapsamında, Kurul tarafından belirlenen usul ve esaslar doğrultusunda idare içinden ya da diğer idarelerden teknik veya uzman personeli iç denetim birimi başkanlığından geçici süreli olarak görevlendirmek,
d)Kurulun uygun görüşü alınarak hazırlanan ve üst yöneticinin onayı ile yürürlüğe konulan; iç denetim birimi başkanlığının işleyişi ve yönetimi ile iç denetim faaliyetlerinin yürütülmesine ilişkin diğer usul ve esaslarının belirtildiği iç denetim yönergesini ihtiyaç olması halinde dönemsel olarak gözden geçirmek ve değişikliklerin bir örneğini Kurula göndermek,
İç Denetim Birim Başkanın Görev, Yetki ve Sorumlulukları
(1) Başkanın görev, yetki ve sorumlulukları şunlardan oluşur;
a)İç denetim birimini, mevzuata, denetim standartlarına ve Kurulun diğer düzenlemelerine uygun olarak yönetmek,
b)İç denetçilerin de katılımıyla iç denetim planı ve iç denetim programını hazırlamak, ihtiyaç halinde iç denetim yönergesini gözden geçirerek varsa değişiklik önerilerini Kurulun uygun görüşü alınmak üzere üst yöneticinin onayına sunmak,
c)İç denetçilerin program kapsamında ve program dışı görevlendirmelerini yapmak,
ç)İç denetçilerin, iç denetim plan ve programlarına uygun olarak faaliyet yürütmelerini sağlamak ve bu yönde gerekli tedbirleri almak,
d)İç denetim raporlarının, Kurul tarafından belirlenen raporlama standartlarına uygunluğunu kontrol etmek,
e)Denetim sonuçlarını izlemek, denetlenen birim yöneticisi ile mutabık kalınan hususların yerine getirilip getirilmediğini doğrudan veya görevlendireceği iç denetçiler vasıtasıyla takip etmek,
f)Yıllık iç denetim faaliyet raporunu, iç kontrol sistemine ilişkin genel değerlendirmeyi de kapsayacak şekilde hazırlamak,
g)Kurulun düzenlemeleriyle uyumlu olarak, iç denetim faaliyetinin kalitesini gözetmek ve bu amaçla kalite güvence ve geliştirme programını oluşturmak, iç denetçilerin performansını takip etmek,
ğ)Dış değerlendirme sonuçlarına ilişkin düzeltici ve iyileştirici önlemleri almak,
h)İç denetçilerin, meslek içi eğitim programına uygun bir şekilde, bilgi ve becerilerini düzenli olarak artırmalarını sağlamak,
ı)Gerekli görülmesi durumunda, iç denetim faaliyetlerine yönelik olarak başka bir iç denetçiden veya konunun uzmanından görüş veya yardım alınmasını sağlamak,
a)İç denetim birimini, mevzuata, denetim standartlarına ve Kurulun diğer düzenlemelerine uygun olarak yönetmek,
b)İç denetçilerin de katılımıyla iç denetim planı ve iç denetim programını hazırlamak, ihtiyaç halinde iç denetim yönergesini gözden geçirerek varsa değişiklik önerilerini Kurulun uygun görüşü alınmak üzere üst yöneticinin onayına sunmak,
c)İç denetçilerin program kapsamında ve program dışı görevlendirmelerini yapmak,
ç)İç denetçilerin, iç denetim plan ve programlarına uygun olarak faaliyet yürütmelerini sağlamak ve bu yönde gerekli tedbirleri almak,
d)İç denetim raporlarının, Kurul tarafından belirlenen raporlama standartlarına uygunluğunu kontrol etmek,
e)Denetim sonuçlarını izlemek, denetlenen birim yöneticisi ile mutabık kalınan hususların yerine getirilip getirilmediğini doğrudan veya görevlendireceği iç denetçiler vasıtasıyla takip etmek,
f)Yıllık iç denetim faaliyet raporunu, iç kontrol sistemine ilişkin genel değerlendirmeyi de kapsayacak şekilde hazırlamak,
g)Kurulun düzenlemeleriyle uyumlu olarak, iç denetim faaliyetinin kalitesini gözetmek ve bu amaçla kalite güvence ve geliştirme programını oluşturmak, iç denetçilerin performansını takip etmek,
ğ)Dış değerlendirme sonuçlarına ilişkin düzeltici ve iyileştirici önlemleri almak,
h)İç denetçilerin, meslek içi eğitim programına uygun bir şekilde, bilgi ve becerilerini düzenli olarak artırmalarını sağlamak,
ı)Gerekli görülmesi durumunda, iç denetim faaliyetlerine yönelik olarak başka bir iç denetçiden veya konunun uzmanından görüş veya yardım alınmasını sağlamak,
Nuri GÖKALP
İç Denetim Birim Başkanı
Mehmet Fatih BİLGEN
İç Denetçi
